ATIVO CIRCULANTE DISPONIBILIDADES CAIXA C/C - 1 - INSTITUTO "CAIXA 596,17" "Total C/C - INSTITUTO 596,17" "Total - CAIXA 596,17" BANCOS CONTA MOVIMENTO C/C - 3 - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS "BCO ITAU - C/C 24299-8 1,00" "Total C/C - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS 1,00" "Total - BANCOS CONTA MOVIMENTO 1,00" Total - DISPONIBILIDADES 597.17 VALORES REALIZAVEIS A CURTO PRAZO CREDITOS DE APLICACOES FINANCEIRAS C/C - 1 - INSTITUTO APLICAÇÃO -BCO SANTANDER -C/C 13000132-3 "291,169.76" POUPANCA -BCO SANTANDER -C/C 13000132-3 "9,664.00" Total C/C - INSTITUTO "300,833.76" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL APLICAÇÃO - BCO DO BRASIL -C/C 104217-3 "442,055.39" APLICACAO POUPANCA 36161-5 "282,687.34" Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "724,742.73" C/C - 3 - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS APLICACAO - BCO ITAU - C/C 24299-8 "30,240.10" "Total C/C - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS 30.240,10" "Total - CREDITOS DE APLICACOES FINANCEIRAS 1.055.816,59" ADIANTAMENTOS C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS 43.073,06" "ADIANTAMENTO DE IMPOSTOS 167,02" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL 43.240,08" "Total - ADIANTAMENTOS 43.240,08" Total - VALORES REALIZAVEIS A CURTO PRAZO "1,099,056.67" TOTAL - ATIVO CIRCULANTE "1,099,653.84" ATIVO NAO CIRCULANTE ATIVO PERMANENTE "IMOBILIZADO TECNICO C/C - 1 - INSTITUTO" INSTALAÇÕES "2,880.00" VEÍCULOS "36,981.69" MÓVEIS E UTENSÍLIOS "39,148.51" EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA "24,349.14" MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS "11,945.05" Total C/C - INSTITUTO "115,304.39" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL MÓVEIS E UTENSÍLIOS "27,782.26" EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA "27,354.16" MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS "4,990.00" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL 60.126,42" "Total - IMOBILIZADO TECNICO 175.430,81" DEPRECIACOES ACUMULADAS C/C - 1 - INSTITUTO A T I V O DEPR.ACUM.-INSTALAÇÕES "-2,880.00" DEPR.ACUM.-VEÍCULOS "-36,981.69" DEPR.ACUM.-MÓVEIS E UTENSÍLIOS "-33,698.15" DEPR.ACUM.-EQUIP/OS DE INFORMÁTICA "-19,665.92" DEPR.ACUM.-MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS "-11,945.05" Total C/C - INSTITUTO "-105,170.81" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL DEPR.ACUM.-MÓVEIS E UTENSÍLIOS "-11,338.11" DEPR.ACUM.-EQUIP/OS DE INFORMÁTICA "-23,591.41" DEPR.ACUM.-MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS "-1,131.06" Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "-36,060.58" Total - DEPRECIACOES ACUMULADAS "-141,231.39" Total - ATIVO PERMANENTE "34,199.42" TOTAL - ATIVO NAO CIRCULANTE "34,199.42" TOTAL - A T I V O "1,133,853.26" PASSIVO CIRCULANTE VALORES EXIGIVEIS A CURTO PRAZO OBRIGACOES SOCIAIS E TRABALHISTAS C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "CONT.ASSIST. E CONFED. A RECOLHER 158,37" "PROVISÃO DE FÉRIAS 17.785,40" "PROVISAO P/ENCARGOS SOCIAIS FÉRIAS 1.422,83" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL 19.366,60" "Total - OBRIGACOES SOCIAIS E TRABALHISTAS 19.366,60" PATRIMONIO LIQUIDO RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADO DO EXERCICIO C/C - 1 - INSTITUTO "SUPERAVIT E OU DEFICIT ACUMULADOS 1.114.486,66" "Total C/C - INSTITUTO 1.114.486,66" "Total - RESULTADO DO EXERCICIO 1.114.486,66" Total - RESULTADOS ACUMULADOS "1,114,486.66" TOTAL - PATRIMONIO LIQUIDO "1,114,486.66" TOTAL - P A S S I V O "1,133,853.26" "Reconhecemos a exatidão do presente Balanco Patrimonial, cujos valores do Ativo e Passivo mais Patrimônio Líquido, importam em R$ 1.133.853,26 (Um milhão, cento e trinta e três mil, oitocentos e cinquenta e três reais e vinte e seis centavos)." SANDRA MARA DE ASSIS CPF: 169.810.028-09 OSMAR BRAGA DO CARMO CONTADOR 1SP103798/O-4 RECEITA BRUTA RECEITAS RECEITAS ORDINARIAS C/C - 1 - INSTITUTO "DONATIVOS "" P. FÍSICA "" 52.519,94" "Total C/C - INSTITUTO 52.519,94" "Total - RECEITAS ORDINARIAS 52.519,94" RECEITAS EXTRAORDINARIAS C/C - 1 - INSTITUTO "RECEITAS EXTRAORDINARIAS 19.122,68" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "SUBVENÇÃO GOVERNAMENTAL 1.251.853,20" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL 1.251.853,20" "Total - RECEITAS EXTRAORDINARIAS 1.270.975,88" Total - RECEITAS "1,323,495.82" = RECEITAS "1,323,495.82" DESPESAS TRABALHISTAS DESPESAS TRABALHISTAS "DESPESAS COM PESSOAL C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL" ORDENADOS E SALARIOS "-736,844.02" FERIAS "-83,701.85" 13 SALARIO "-69,114.96" VALE CESTA E TRANSPORTE "-6,500.95" AVISO PREVIO "-18,676.00" F.G.T.S. "-86,040.77" ENCARGOS SOCIAIS S/FERIAS PROVISIONADAS -659.45 ENCARGOS SOCIAIS S/13.SAL.PROVISIONADOS 0.00 "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL -1.001.538,00" "Total - DESPESAS COM PESSOAL -1.001.538,00" "Total - DESPESAS TRABALHISTAS -1.001.538,00" DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS C/C - 1 - INSTITUTO CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO "-46,782.99" CONDUÇÃO COLETIVA E TÁXI -150.00 PASSAGENS AÉREAS E RODOVIÁRIAS -49.33 TELEFONE E INTERNET "-3,294.49" ÁGUA E ESGOTO "-3,388.25" REMUN.P/PREST.DE SERVICOS "-11,807.00" SERVIÇOS TÉCNICOS E ESPECIALIZADOS -850.00 DESPESAS COM INFORMÁTICA -442.90 DESPESAS COM VEICULOS/COMBUSTIVEL "-2,569.87" PREMIOS DE SEGUROS "-5,083.70" GASTOS C/CARTÓRIO E REGISTROS -227.27 UTENSÍLIOS DIVERSOS "-1,689.58" DESPESAS COM MÉDICO E MEDICAMENTOS -180.47 DESPESAS COM ALIMENTOS "-5,249.59" CONTRIBUIÇÕES E DOAÇÕES "-32,255.80" DEPRECIAÇÃO "-3,888.99" CORREIOS -49.00 OUTRAS DESPESAS GERAIS "-6,120.75" Total C/C - INSTITUTO "-124,079.98" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL CONTAS DE RESULTADO MATERIAL DE LIMPEZA "-20,849.41" CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO "-8,576.85" TELEFONE E INTERNET "-2,914.71" ÁGUA E ESGOTO "-33,419.25" REMUN.P/PREST.DE SERVICOS "-65,003.35" HONORÁRIOS CONTÁBEIS "-30,586.00" DESPESAS COM VEICULOS/COMBUSTIVEL -59.10 UTENSÍLIOS DIVERSOS "-1,064.47" DEPRECIAÇÃO "-5,825.09" DESPESAS COM LOCACAO DE EQUIPAMENTOS "-4,287.36" ENERGIA ELÉTRICA E GÁS "-32,655.03" OUTRAS DESPESAS GERAIS "-2,216.00" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL -207.456,62" "Total - DESPESAS ADMINISTRATIVAS -331.536,60" DESPESAS FINANCEIRAS C/C - 1 - INSTITUTO DESPESAS BANCÁRIAS "-1,105.80" Total C/C - INSTITUTO "-1,105.80" "C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL DESPESAS BANCÁRIAS" "-1,209.32" Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "-1,209.32" "C/C - 3 - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS DESPESAS BANCÁRIAS" "-2,088.00" "Total C/C - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS -2.088,00" "Total - DESPESAS FINANCEIRAS -4.403,12" /-/ RECEITAS FINANCEIRAS C/C - 1 - INSTITUTO JUROS E COMISSOES ATIVAS "27,162.53" Total C/C - INSTITUTO "27,162.53" "C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL JUROS E COMISSOES ATIVAS" "80,186.20" Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL "80,186.20" "C/C - 3 - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS JUROS E COMISSOES ATIVAS" "6,313.98" "Total C/C - PROJETO CONSTRUINDO SONHOS 6.313,98" "Total - /-/ RECEITAS FINANCEIRAS 113.662,71" DESPESAS TRIBUTARIAS C/C - 1 - INSTITUTO IMPOSTOS E TAXAS DIVERSOS "-1,076.45" MULTAS DE MORA -4.67 Total C/C - INSTITUTO "-1,081.12" C/C - 2 - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL IMPOSTOS E TAXAS DIVERSOS -155.28 IR S/ APLICACAO FINANCEIRA "-15,915.76" "Total C/C - PROJETO EDUCAÇÃO INFANTIL -16.071,04" "Total - DESPESAS TRIBUTARIAS -17.152,16" "Total - DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS -239.429,17" "= SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO 82.528,65" NOTAS EXPLICATIVAS DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS EXERCÍCIO 2025 ORIGENS "SUPERÁVIT (OU DÉFICIT DO EXERCÍCIO).............R$ 82.528,65" DEPRECIAÇÃO VARIAÇÕES DO(S) RESULTADO(S) DE EXERCÍCIOS FUTUROS AUMENTO DO PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ALIENAÇÃO DE BENS DO IMOBILIZADO TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS DA "TOTAL DE ORIGENS:...............................R$ 82.528,65 APLICAÇÕES" AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO AUMENTO DO ATIVO PERMANENTE - INVESTIMENTO AUMENTO DO ATIVO DIFERIDO AUMENTO DO ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO REDUÇÃO DO PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS PARA A TOTAL DE APLICAÇÕES AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO VARIAÇÕES DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO (+) VARIAÇÃO DO ATIVO CIRCULANTE (-) VARIAÇÃO DO PASSIVO CIRCULANTE AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO "OBSERVAÇÃO: A EXIGÊNCIA DESTE DOCUMENTO ENCONTRA-SE NO INCISO VIII DO ARTIGO 4º DA RESOLUÇÃO N.º 177, DE 10/08/2000, PUBLICADA NO DIÁRIO OFICIAL EM" 15/08/2000. DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO..................................EXERCÍCIO 2025 "SALDO ANTERIOR:.....................................R$ 1.031.958,01 (+) FUNDO DE VALORIZAÇÃO DE IMÓVEL" (-) DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (+) TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS (-) TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS "(+) ACRÉSCIMO/DECRÉSCIMO PATRIMONIAL................R$    82.528,65 SALDO ATUAL.........................................R$ 1.114.486,66" DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DFC FLUXO DE CAIXA.....................................EXERCÍCIO 2025 ATIVIDADES OPERACIONAIS DA ENTIDADE "(+) RECEITAS DE DOAÇÕES, SUBVENÇÕES E DEMAIS .....R$ 1.323.495,82 (-) DESPESAS TRABALHISTAS.........................(R$ 992.477,03)" "(-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS......................(R$ 337.467,50)" "(-) DESPESAS TRIBUTÁRIAS..........................(R$    17.152,16)" "SUB.TOTAL.........................................(R$ 23.600,87)" ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (-) IMOBILIZADO...................................(R$        -    ) "SUB.TOTAL.........................................(R$ 23.600,87) ATIVIDADES FINANCEIRAS" "(-) BANCOS........................................(R$ 86.846,00)" "(-) DESPESAS BANCÁRIAS............................(R$ 4.403,12)" "(+) JUROS RECEBIDOS................................R$   113.662,71" "SUB.TOTAL.........................................(R$ 1.187,28)" "TOTAL.............................................(R$ 1.187,28)" "SALDO INICIAL DE CAIXA.............................R$ 1.783,45" "CAIXA FINAL EM 2025...........................(R$ 596,17)" NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2024 E 2025 I – CONTEXTO OPERACIONAL NOTA 1 "O Instituto Santa Rosália (Instituto), CNPJ 52.370.970/0001-82 constituído em 04 de setembro de 1964 é uma Associação Civil de direito privado, beneficente, de educação e de assistência social, sem fins econômicos, com prazo indeterminado de duração e tem por finalidade dar amparo, assistência, educação e formação humana e religiosa a infância, ao idoso e a comunidade carente e se rege pelo Estatuto Social e pela legislação vigente." II – APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS NOTA 2 "As demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as atuais Normas Brasileiras de Contabilidade e considerando também os aspectos a serem observados por entidades sem finalidade de lucro, em conformidade com a ITG 2002 – Entidade sem Finalidade de Lucros aprovada pela Resolução 1.409/12 do Conselho Federal de Contabilidade e NBC TG 1000. A moeda funcional e de apresentação das demonstrações contábeis é o real." III – RESUMO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS NOTA 3 As despesas e receitas em geral são registradas pelo regime de competência. NOTA 4 "Aplicações financeiras: O Instituto possui aplicação financeira simplesmente para correção da inflação, pois todo dinheiro recebido é aplicado em atividade educacional, assistência e filantrópica." NOTA 5 "O Instituto sempre que recebe donativos de pessoas físicas, bem como, através de convênios com pessoas jurídicas, fornece recibo aos doadores e os contabiliza e as subvenções recebidas de órgãos governamentais já os contabiliza, por meio da prestação de contas, que é obrigatório apresentar junto a estes órgãos, bem como de pessoas que prestam serviços voluntário em 2016, sem nenhuma remuneração, demonstrado contabilmente, cf. ITG 2002." NOTAS EXPLICATIVAS Donativos: 2024 2025 "Pessoas físicas................R$ 53.179,14 R$ 52.519,94" Pessoas jurídicas..............R$ - R$ - "Voluntariado...................R$ - R$ - Receitas extraordinárias.......R$ 41.733,16 R$ 19.122,68" Subvenções: O Instituto recebeu os seguintes auxílios e subvenções do poder público: 2024 2025 "Federal...........................R$ 0,00 R$ 0,00" "Estadual..........................R$ 0,00 R$ 0,00" "Municipal Creche Ed. Infantil.....R$ 1.175.413,20 R$ 1.251.853,20 Subvenção Govern/al indenizatória.R$ 0,00 R$ -" "O convênio municipal com a Prefeitura de Guarulhos é de educação infantil, ou seja, creche, abrangendo crianças de 02 a 03 anos, sendo complementação do ensino público com atividades de recreação e de sociabilização." Nota 6 "Os recursos do Instituto foram aplicados em suas finalidades institucionais de conformidade com seu Estatuto Social, demonstrados pelas suas despesas e investimentos patrimoniais." Nota 7 Gratuidade Segregação do Balanço por área de atuação da entidade – Educação e Assistência Social. "O Instituto é entidade preponderante na área de Educação e desenvolve atividades de assistência social. Em atendimento a Lei 12.101/09 – Artigo 29º, e Decreto 7.237/10 – Artigo 11º, demonstra adiante seu balanço segregado por área de atuação." "A entidade concede 100% de gratuidade, pois todas as suas atividades, conforme demonstrado no quadro abaixo são 100% gratuita aos educandos e/ou usuários, seja na área da educação como da assistência social." Nota 8 Educação Infantil Creche "Objetivo: Tem como finalidade o desenvolvimento integral da criança até cinco anos, em seus aspectos físico, psicológico, intelectual e social, complementando a ação da família e da comunidade em conformidade com a Lei 9.394 de 20/12/1996." Nº de atendidos Recursos aplicados "108 crianças de 02 a 03 anos R$ 1.251.853,20" "Assistência Social – (proteção social básica, programa de atendimento familiar)" NOTAS EXPLICATIVAS "Objetivo: A família, hoje é reconhecidamente um dos espaços privilegiados para o desenvolvimento integral dos indivíduos, essencial à humanização, à socialização, transmitindo saberes, valores, hábitos e princípios que constroem e determina todo e qualquer individuo para viver em coletividade. A assistência social tem a matricialidade familiar como campo privilegiado de atuação na garantia dos mínimos sociais tendo como base legal a Política Nacional de Assistência Social (PNAS – 2004), a Lei Orgânica de Assistência Social (LOAS/93 2011) e alterada pela Lei 12.435 de 09/07/2011." Nº de atendidos Recursos aplicados "80 idosos (45 a 50 famílias) R$ 23.000,00" Nota 9 Isenção Usufruída O Instituto é isento da contribuição empresarial devida ao INSS sobre a folha de pagamento e sobre serviços tomados de autônomos. 2024 2025 INSS-Cota Patronal.......... R$ "161,142.44" "RS 177.932,16" INSS-Cota Terceiros R$ "41,897.03" R$ "49,821.00" "INSS-SAT.................................R$   8.077,42 R$   8.896,60" "TOTAL INSS...............................R$ 211.116,89 R$ 236.649,76" "COFINS (contrib.fin.seg.social)...........R$ 38.109,76 R$ 39.704,87 CSLL (Contrib.social s/lucro líquido).....R$  11.432,92 R$  11.911,46 TOTAL DAS ISENÇÕES........................R$ 260.659,57 R$ 288.266,09" "A CSLL seria calculada sobre o lucro líquido a base de 0,9% e a COFINS 3% sobre as receitas, diminuído do trabalho voluntário, porém, por lei, está isenta destes tributos." "Guarulhos, 31 de dezembro de 2025." SANDRA MARA DE ASSIS CPF: 169.810.028-09 OSMAR BRAGA DO CARMO CONTADOR 1SP103798/O-4