"Folha: BALA NÇO PATRIMON IAL Peri od o: O 1/2017 a 12/2017" ATIVO CIRCULANTE DISPONIBILIDADES CAIXA C /C - 1 - INSTITUTO CAIXA Total C/ C - I NSTITUTO Total - CAIXA A T I V O "4,355.75" "4,355.75" "4.355, 75" Total - DISPONIBI LIDADES VALORES REALIZAVEIS A CURTO PRAZO CREDITOS DE APLICACOES FINANCEIRAS C/ C -  1 - INSTITU TO "4.355, 75 1"                                                                                                                                                                                  --·- -- _ _:: J APLICAÇÃO -BCO SANTANDER - C/C 13000132-3 POUPANCA - BCO SANTANDER -C/C 13000132-3 Total C/ C - I NSTITUTO "102,211.23" "40 .000,00" "142,211.23" C/ C - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL APLICAÇÃO - BCO DO BRASIL - C/C 104217-3 Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTIL Total - CREDITOS DE APLICACOES FINANCEIRAS [ Tal - VALORES REALIZAVEIS A CURTO PRAZO "19.287, 77" "19,287.77" "161,499.00" "----- 161.499,00 1" "1 TOTAL - ATIVO CIRCU LANTE 165.854,75 1" ATIVO NAO CIRCULANTE ATIVO PERMANENTE IMOBILIZADO TECNICO C /C  - 1 - I NSUTUTO INSTALAÇÕES VEÍCULOS MÓVEIS E UTENSÍLIOS EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS Total C/ C - I NSTITU TO "2,880.00" "36,981.69" "31,283.91" "14,357.86" "11,945.05" "97,448.51" C / C - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL MÓVEIS E UTENSÍLIOS EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL Total - IMOBILIZADO TECNICO DEPRECIACOES ACUMULADAS C/ C - 1 - INSUTUTO DEPR.ACUM.-INSTALAÇÕES DEPR .ACUM. -VEÍCULOS DEPR.ACUM .-MÓVEIS E UTENSÍLIOS DEPR.ACUM .-EQUIP/OS DE INFORMÁTICA DEPR.ACUM.-MÁQUI NAS E EQUIPAMENTOS Total C/C - INSTITUTO 914.59 "10,863.93" "-2,880.00" "-36,981.69" "- 12.324,87" "-8. 157,39" "- 11.945,05" "11,778.52" "-72,289.00" "109,227.03" C /C  - 2 - PROJ ETO  EDUCAÇÃO  I N FANTIL DEPR.ACUM .-MÓVEIS E UTENSÍLIOS DEPR.ACUM.-EQUI P/OS DEINFORMÁTICA Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO I N FANTIL Total - DEPRECIACOES ACUMU LADAS -31.61 -135.74 -167.35 "-72,456.35" --------·---------                                                                                       lTotal - ATIVO PERMAN ENT E -- -                                                                      '-- - ----------- "36:_770,68 :" "1 TOTAL - ATIVO NAO CIRCU LANTE 36.770,68 1" "! TOTAL - A T I V o 202.625,43 1" "BALA NÇO PATRI MON IAL Peri od o : 01/2017 a 12/20 17" PASSIVO CIRCULA NTE VALORE S EXIGIVEIS A CURTO PRAZO OBRIGACO ES SOCIAIS E TRABALHISTAS C/ C - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL CONT.A SSIST. E CONFED . A RECOLHER P A S S I V O 210.72 PROVISÃO DE FÉRIAS PROVISAO P/ ENCARGOS SOCIAIS FÉRIAS Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO I N FANTIL Total - OBRIGACOES SOCIAIS E TRABALHISTAS "22,366.40" "4 .161,91" "26 .739,03" "26,739.03" OBRIGACOES FISCAIS C /C  - 1 - INSUTUTO ISS A RECOLHER Total C/ C - INSTITUTO Total - OBRIGACOES FISCAIS "20 ,00" 20.00 20.00 OUTRAS OBRIGACOES C / C - 2 - PROJ ETO  EDUCAÇÃO  I N FANTI L CONTAS A PAGAR Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO I N FANTIL Total - OUTRAS OBRIGACOES "4 .502,00" "4,502.00" "4,502.00" lTotal -:_ VA_L'?_ RES EXIGIVEIS A CURTO PRAZO "---------------------------·-31.261, 03 _1" "1 TOTAL - PASSIVO CIRCULANTE 31.26 1,03 1" PATRIMONIO LIQUIDO RESULTADOS ACU MULADOS RESULTADO DO EX ERCICIO C/ C - 1 - INSTITUTO SUPERAVIT E OU DEFICIT A CUMULADOS Total C/ C - I NSTITUTO Total - RESU LTADO DO EXERCICIO "171,364.40" "171,364.40" "171,364.40" [ !Otal - RESU LTADOS ACUMU LADOS "1 TOTAL - PATRIMONIO LIQUI DO 17 1.364,40 1" "! TOTAL - P A S S I V O 202.625,431" RECEITA BRUTA RECEITAS RECEITAS ORDINARIAS C IC  - 1 - IN STITUTO "DONATIVOS "" P. FÍSICA "" DONATIVOS "" P JURÍDICA """ Total C/ C - I NSTITUTO "62,102.27" "10,614.78" "72,717.05" Total - RECEITAS ORDINARIAS RECEITAS EXTRAORDI NARIAS CIC - 1 - INSTITUTO SUBVENÇÃO GOVERNA MENTA L INDENIZATÓRIA Total C/C - I NSTITUTO "28 .600,00" "28,600.00" "72,717.05" C IC - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL SUBVENÇÃO GOVERNAMENTAL Total C/C - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL Total - RECEITAS EXTRAORDINARIAS L T til - RECÉI TAS_ "701,187.03" "701,187.03" "729,787.03" "802.504,08 ]" "1 = RECEITAS 802.504,081" DESPESAS TRABAL HISTAS DESPESAS TRABALHISTAS DESPESAS COM PESSOAL C IC  - 2 - PROJ ETO  EDUCACÃO  I N FANTIL ORDENA DOS E SALARIOS FERIAS 13 SALARIO AVISO PREVIO INDENIZACOES TRABALHISTAS F.G.T.S. PIS S/FOLHA DE PAGAMENTO ENCARGOS SOCIAIS S/FERIAS PROVISIONADAS Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL "-378.110, 93" "-49.340 , 19" "-35,237.65" "-20,863.55" "-1,583.44" "-66,467.56" "-4,383.83" "- 1.902,81" "-557,889.96" C /C - 3 - PROJ ETO CONSTRU I N DO SONHOS ORDENADOS E SALARIOS FERIAS 13 SALA RIO A VISO PREVIO F.G.T.S. PIS S/ FOLHA DE PAGAMENTO Total C/ C - PROJ ETO CONSTRU IN DO SONHOS Total - DESPESAS COM PESSOAL 1 Total - DESPESAS TRABALHISTAS DESPESAS GERAIS E AD MINISTRATIVAS DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVA S DESPESAS ADMINISTRATIVAS C /C - 1 - I NSTITUTO MATERIAL DE LIMPEZA CONSERVAÇÃO E MANUTENÇà O CONDUÇÃO COLETIVA E TÁXI PASSAGENS AÉREAS E RODOVIÁRIAS TELEFONE EINTERNET REMUN.P/ PREST.DE SERVICOS HONORÁ RIOS CONTÁBEIS DESPESAS COM INFORMÁTICA DESPESAS COM VEICULOS/ COMBUSTIVEL PREMIOS DE SEGUROS GASTOS C/CARTÓRI O E REGISTROS "- 13.812,93" "- 1.363,46" "-1. 162,23" "- 1.267,00" "- 1.862,22" -154.94 -36.50 -736.86 "-1,304.43" -100.41 "-3,411.68" "-10,255.79" "-13,726.34" -119.00 "- 1.267,00" "-1,800.83" "-1,587.29" "-19,622.78" "-577,512.74" "JORNAIS, REVISTAS E LIVROS" "-200 ,40" UTENSÍLIOS DIVERSOS "-2,254.17" DESPESAS COM ALIMENTOS -780.29 DEPRECIAÇÃO "-7,097.05" CORREIOS -354.85 ENERGIA ELÉTRICA E GÁS "-4 .094,69" OUTRAS DESPESAS GERAIS "-1,313.30" Total C/C - INSTITUTO "-50,440.88" C / C - 2  -  PROJ ETO  EDUCAÇÃO   IN FANU L MATERIAL DE LIMPEZA "-6,521.19" MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDI ENTES "-2,823.85" CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO "-13,071.30" CONDUÇÃO COLETIVA E TÁXI "-11,428.87" TELEFONE E INTERNET "-4 .870 ,69" REMUN.P/PREST.DE SERVICOS "-52.164 ,13" HONORÁRIOS CONTÁBEIS "-12,931.66" DESPESAS COM INFORMÁTICA "-167 ,00" GASTOS C/CARTÓRIO E REGISTROS -706.42 UTENSÍLIOS DIVERSOS "-3,272.88" DEPRECIAÇÃO -153.82 ENERGIA ELÉTRICA E GÁS "-11,047.83" Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO INFANUL "-119,159.64" "C /C - 3 - PROJ ETO CONSTRU IN DO SON HOS MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTES" "-4.462 ,05" CONDUÇÃO COLETIVA E TÁXI -669.19 TELEFONE E INTERN ET "-1,327.96" HONORÁRIOS CONTÁBEIS "-2 .294,00" UTENSÍLIOS DIVER SOS "-3,500.92" DESPESAS COM ALIMENTOS "-2,848.62" Total C/C - PROJ ETO CONSTRUIN DO SONHOS "-15,102.74" Total - DESPESAS ADM INISTRATIVAS "-184. 703,26" DESPESAS FINANCEIRAS CIC - 1 - INSUTUTO DESPESAS BANCÁRIAS "-1,596.35" Total C/C - I NSTITUTO "-1,596.35" C/ C - 2  - PROJ ETO  EDUCAÇàO I NFANTIL DESPESAS BANCÁRIAS -994.75 Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO I N FANTIL -994.75 Total - DESPESAS FI NANCEIRAS "-2.591, 10" /-/ RECEITAS FINANCEIRAS CI C - 1 - I NSTITU TO JUROS E COMISSOES ATIVAS "7,415.39" Total C/ C - I NSTITUTO "7,415.39" C/ C - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL JUROS E COMISSOES ATIVAS "4.730 ,65" Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANU L "4. 730,65" Total - / -/ RECEITAS FINANCEIRAS "12,146.04" DESPESAS TRIBUTARIAS CIC - 1 - I NSU TU TO IMPOSTO S E TAXAS DIVERSOS -293.90 MULTAS DE MORA -5.58 IOF S/ APLICACAO FINANCEIRA -71.60 Total C/ C - INSTITUTO -371.08 C/C - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO IN FANTIL IMPOSTO S E TAXAS DIVERSOS -125.19 MULTAS DE MORA "- 11,00" IR S/ APLICACAO FI NA NCEIRA IOF S/ APLICACAO FINANCEI RA Total C/ C - PROJ ETO EDUCAÇÃO INFANTIL Total - DESPESAS TRIBUTARIAS r T!'tal -CiiSiiiSAS_GERAIS E ADINIST'!_ATIV "-1,003.12" -227.19 _ "-1,366.50" "- 1 . 737,58" "I= SU PERÁVIT DO EXERCÍCIO 48.105,44 1" NOTAS EXPLICATIVAS DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLI CAÇÕES DE RECURSOS EXERCÍCIO 2017 ORIGENS "SUPERÁVIT (OU DÉFICIT DO EXERCÍCIO) ..................R$ 48 .105 , 44" DEPRECIAÇÃO VARIAÇÕES DO(S) RESULTADO(S) DE EXERCÍCIOS FUTUROS AUMENTO DO PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ALIENAÇÃO DE BENS DO IMOBILIZADO TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS DA "TOTAL DE ORIGENS : ....... . . ...........................R$ 48 .105 , 44" /:l.PLICAÇÕES "AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO .. . ........ .................R$ 10 .757,04" AUMENTO DO ATIVO PERMANENTE - INVESTIMENTO AUMENTO DO ATIVO DIFERIDO AUMENTO DO ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO REDUÇÃO DO PA SSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS PARA A TOTAL DE APLICAÇÕES AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO VARIAÇÕES DO CAPITA L CIRCULANTE LÍQUIDO (+) VARIAÇÃO DO ATIVO CIRCULANTE (-) VARIAÇÃO DO PASSIVO CIRCULANTE AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO "OBSERVAÇÃO : A EXIGÊNCIA DESTE DOCUMENTO ENCONTRA-SE NO INCISO VIII DO ARTIGO 4° DA RESOLUÇÃO N .º 177, DE" "10/08/2000 , PUBLICA DA NO DIÁRIO OFICIAL EM 15/08/2000 ." DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO ........ .................. .......... .EXERCÍCIO 2017 "SALDO ANTERIOR :.......... ............... ........... ....R$ 123 .258 ,96" (+) FUNDO DE VALORIZAÇÃO DE IMÓVEL (-) DEPRECIAÇà O E AMORTIZAÇÃO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (+) TRANSFERÊNCIAS RECEBIDA S (-) TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS "(+) ACRÉSCIMO/DECRÉSCIM O PATRIMONIAL ............... ... . 8 .105,44" "SALDO ATUAL ........ ...... . ...... .... ... ............... .R$ 171 .364 , 40" DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DFC fLUXO DE CAIXA .............................. .......EXERCÍCIO 2017 ATIVIDADES OPERACIONAIS DA ENTIDADE "(+) RECEITAS DE DOAÇÕES , SUBVENÇÕES E DEMAIS .......R$ 802 .504 ,08" "(- ) DESPESAS TRABALHISTAS . ......................... . (R$ 582 .012,65)" "(- ) DESPESAS ADMINISTRATIVAS ........................ (R$ 177 .452, 39)" "(-) DESPESAS TRIBUTÁRIAS ......... ...................(R_$ 2_.089, 62'-')-" "SUB .TOTAL ........................... .................R$ ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS" "40 .949, 42" (-) IMOBILIZADO ........ . . . . .........................(R$ "10 .757, 04)" "SUB .TOTAL .................. . ........... ..............R$ ATIVIDADES FINANCEIRAS (-) BANCOS . ........... ..............................(R$" "30 .192,38 17 .177, 89)" (-) DESPESAS BANCÁRIAS ................ ............ ..(R$ "2 .591 , 10)" ( +) JUROS RECEBIDOS .............. ....................R$ "12 .146, 04" (-) CONTAS A PAGAR ............. . . .................. (R$ "24 .030, 12)" SUB .TOTAL ........ ...................................(R$ "1. 460,69)" TOTAL ..... ... ......... ...... ... ...... ...............(R$ "1. 460, 69)" SALDO INICIAL DE CAIXA ...............................R$ "5 .816, 44" CAIXA fINAL EM 2017 ............ ......................R$ "4.355, 75" NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2017 I - CONTEXTO OPERACIONAL NOTA 1 "O Instituto Santa Rosália (Instituto), CNPJ 52 .370 .970/0001-82 constituído em 04 de setembro de 1964 é uma Associação Civil de direito privado , beneficente , de educação e de assistência social , sem fins econômicos , com prazo indeterminado de duração e tem por finalidade dar amparo , assistência , educação e formação humana e religiosa a infância , ao idoso e a comunidade carente e se rege pelo Estatuto Social e pela legislação vigente ." I I - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS NOTA 2 "As demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as a uais Normas Brasileiras de Contabilidade e considerando também os aspectos a serem observados por entidades sem finalidade de lucro, em conformidade com a ITG 2002 - Entidade sem Finalidade de Lucros aprovada pela Resolução 1 .409/12 do Conselho Federal de Contabilidade e NBC TG 1000 . A moeda funcional e de apresentação das demonstrações contábeis é o real ." III - RESUMO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS NOTA 3 As despesas e receitas em geral são registradas pelo regime de competência . NOTA 4 "Aplicações financeiras : O Institu o possui aplicação financeira simplesmente para correção da inflação, pois odo dinheiro recebido é aplicado em atividade educacional , assistência e filantrópica ." NOTA 5 "O Instituto sempre que recebe donativos de pessoas físicas , bem como, através de convênios com pessoas jurídicas , fornece recibo aos doadores e os contabiliza e as subvenções recebidas de órgãos governamentais já os contabiliza , por meio da prestação de contas , que é obrigatório apresentar junto a estes órgãos , bem como de pessoas que" "prestam serviços voluntário em 2016, sem nenhuma remuneração , demonstrado contabilmente , cf . ITG 2002 . Donativos :" A) Pessoas físicas ................ ....R$ B) Pessoas jurídicas .. ................RS C) Volunta riado .......................R$ Subvenções : 2016 "57 .966,76" "28 .471 , 13" "10 .300,00" 2017 "R$ 62 .102, 27" "RS 10 .614, 78" "R$ 11 .500 , 00" O Instituto recebeu os seguintes auxílios e subvenções do poder público: 2016 2017 "A) Federal ............................R$ 0,00 R$ 0, 00" "B) Estadual ...................... .....R$ 0, 00 R$ 0, 00" "C) Muni cipal Creche Ed . Infantil ......RS 629 .010, 53 R$ 701 .187 , 03" "D) Subvenção Govern . Indenizatória ....RS 0, 00 RS 28 .600, 00" "O convênio municipal com a Prefeitura de Guarulhos é de educação infantil , ou seja , creche , abrangendo crianças de" "02 a 03 anos e 11 meses , sendo complementação do ensino público com atividades de recreação e de sociabilização ." Nota 6 "Os recursos do Instituto foram aplicados em suas finalidades institucionais de conformidade com seu Estatut o Social , demonstrados pelas suas despesas e investimentos patrimoniais ." Nota 7 Gratuidade Segregação do Balanço por área de atuação da entidade - Educação e Assistên cia Social . "O Insti uto é entidade preponderante na área de Educação e desenvolve atividades de assistência social . Em atendimento a Lei 12 .101/09 - Artigo 29º, e Decreto 7 .237/10 - Artigo 11°, demonstra adiante seu balanço segregado por área de atuação ." "A entidade concede 100% de gratuidade , pois todas as suas atividades , conforme demonstrado no quadro abaixo são 1ooi gratuita aos educandos e/ou usuários , seja na área da educação como da assistência social ." Nota 8 a) Educação Infantil Creche "Objetivo : Tem como finalidade o desenvolvimento integral da criança até cinco anos , em seus aspectos físico, psicológico , intelectual e social , complementando a ação da família e da comunidade em conformidade com a Lei 9 .394 de 20/12/1996 ." Nº de atendidos 191 crianças de 02 a 03 anos e 1 1 meses Recursos aplicados "R$ 701 .187, 03" "bl Assistência Social - (proteção social básica , programa de atendimento familiar)" "Objetivo : A família , hoje é reconhecidamente um dos espaços privilegiados para o desenvolvimento integral dos indivíduos, essencial à humanização , à socialização , transmitindo saberes , valores , hábit os e princípios que constroem e determina todo e qualquer individuo para viver em coletividade . A assistência social tem a matricialidade familiar como campo privilegiado de atuação na garantia dos mínimos sociais tendo como base legal a Política Nacional de Assistência Social (PNAS - 2004), a Lei Orgânica de Assistência Social (LOAS/93 2011) e alterada pela Lei 12 .435 de 09/07/2011 ." Nº de atendidos 50 famílias Recursos aplicados "RS 34 .725, 52" Isenção Usufruída O Instituto é isento da contribuição empresarial devida ao INSS sobre a folha de pagamento e sobre serviços tomados de autônomos . 2016 2017 "INSS-Cota Patronal ...... ......... . ........R$ 85 .137 , 47" "INSS-Cota Terceiros .................. . . . . .R$ 24 .689 , 86" "INSS-SAT ........................... .......R$ 8 .513 ,74" "TOTAL INSS ........... . ..... .............. .R$ 115 .343 , 27" "COFINS (contrib.fin .seg .social) .... ...... .R$ 21 .463, 45" CSLL (Contrib .social s/lucro líquido) ....._R $-l .0_5_4'-62 "R$ 95 .805,47" "R$ 27 .783 , 58 R$    9.580,54" "R$ 133 .169 , 59" "TOTAL DAS ISENÇÕES .............. ..........R$ 139 .804 ,52" "voluntário ," "ºpo""r'ém , por lei , está isenta destes·fthriblutos ." A CSLL seria calculada sobre o lucro liquido a base de 96 "as receitas , diminuído do trabalho" 31 de dmmbrn de 201O Presidente : SANDRA MARA DE ASSIS CPF : 169 .810 .028-09 Contabilista : NILZA MARIA DA SILVA CRC/SP : 1SP202654/0-2