"Fol ha: BALA N ÇO PATRI M ON IAL Periodo: 01/2023 a 12/2023" ATIVO CIRCULANTE DISPONIBI LIDADES CAIXA etc - 1 - I NSTITUTO CAIXA Total C/ C - I NSTITUTO Total - CAIXA A T I V O "1,903.67" "1,903.67" "1,903.67" BANCOS CONTA MOVIMENTO etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL BCO DO BRASIL -C/C 104.217-3 Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L etc - 3 - PROJf TO CQNSTRUI N DO SONtf OS BCO !TAU - C/C 24299-8 Total C/ C - PROJETO CONSTRUI NDO SON HOS Total - BANCOS CONTA M OVIM ENTO "94,604.63" 10.00 "94,604.63" 10.00 "94,614.63" "Total - DISPONIBI LIDADES 96.518,30 1" VALORES REALIZAVEIS A CURTO PRAZO CREDITOS DE APLICACOES FINANCEIRAS etc - 1 - I NSTITUTO APLICAÇÃO -BCO SANTANDER -C/C 13000132-3 POUPANCA -BCO SANTANDER -C/C 13000132-3 Total C/ C - I NSTITUTO etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL APLICAÇÃO - BCO DO BRASIL -C/C 104217-3 APLICACAO POUPANCA 36161-5 Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L etc - 3 - PROJf TO CQNSTRUI N DO SONtf OS APLICACAO - BCO !TAU - C/C 24299-8 Total C/ C - PROJETO CONSTRUI NDO SON HOS Total - CREDITOS DE APLICACOES FI NANCEIRAS "295,345.50" "9,500.00" "212,809.79" "202,424.07" "27,617.95" "304,845.50" "415,233.86" "27,617.95" "747,697.31" ADIANTAMENTOS etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L Total - ADIANTAM ENTOS "48,239.79" "48,239.79" "48,239.79" "Total - VALORES REALIZA VEIS A CURTO PRAZO 795.937,10 1" "1 TOTAL - ATIVO CIRCULANTE 892.455,401" ATIVO NAO CIRCULANTE ATIVO PERMANENTE IMOBILIZADO TECNICO "etc - 1 - I NSTITUTO INSTALAÇÕES" "2,880.00" VEÍCULOS "36,981.69" MÓVEIS E UTENSÍLIOS "39,148.51" EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTI CA "24,349.14" "MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS Total C/ C - I NSTITUTO" "11,945.05" "115,304.39" "etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL MÓVEIS E UTENSÍLIOS" "17,300.26" EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTI CA "27,354.16" "MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L" "4,990.00" "49,644.42" A T I V O "Total - IMOBI LIZADO TECNICO 164.948,81" DEPRECIACOES ACUMULADAS etc - 1 - I NSTITUTO DEPR.ACUM.-I NSTALAÇÕES DEPR.ACUM.-VEÍCULOS DEPR.ACUM .-MÓVEIS E UTENSÍLIOS DEPR.ACUM .-EQUIP/OS DE INFORMÁTI CA DEPR.ACUM.-MÁQUI NAS E EQUIPAMENTOS Total C/ C - I NSTITUTO etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL DEPR.ACUM .-MÓVEIS E UTENSÍLIOS DEPR.ACUM .-EQUIP/OS DE INFORMÁTI CA DEPR.ACUM.-MÁQUI NAS E EQUIPAMENTOS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L Total - DEPRECIACOES ACUMU LADAS "-2,880.00" "-36,981.69" "-28,913.23" "-15,669.42" "-11,945.05" "-5,953.47" "-18,247.30" -133.06 "-96,389.39" "-24,333.83" "-120,723.22" "Total - ATIVO PERMANENTE 44.225,59 1" "1 TOTAL - ATIVO NAO CIRCULANTE 44.225,591" "! TOTAL - A T I V O 936.680,991" PASSIVO CIRCULANTE VALORES EXIGIVEIS A CURTO PRAZO OBRIGACOES SOCIAIS E TRABALHI STAS etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL CONT.ASSI ST. E CONFED. A RECOLHER P A S S I V O "202 ,71" PROVISÃO DE FÉRIAS PROVISAO P/ENCARGOS SOCIAIS FÉRIAS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L Total - OBRIGACOES SOCIAIS E TRABALHISTAS "20,248.55" "1,619.88" "22,071.14" "22,071.14" "Total - VALORES EXIGIVEIS A CURTO PRAZO 22.071,14 I" "1 TOTAL - PASSIVO CIRCULANTE 22.071,141" PATRIMONIO LIQUIDO RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADO DO EXERCICIO etc - 1 - I NSTITUTO SUPERAVIT E OU DEFICIT ACUMULADOS Total C/ C - I NSTITUTO Total - RESULTADO DO EXERCICIO "914,609.85" "914,609.85" "914,609.85" "Total - RESU LTADOS ACUMU LADOS 914.609,85 1" "1 TOTAL - PATRIMONIO LIQUIDO 914.609,851" "! TOTAL - P A S S I V O 936.680,991" "Reconhecemos a exatidão do presente Balanco Patrimonial, cujos valores do Ativo e Passivo mais Patrimônio Líquido, importam" """'m R!& g36.680_gg íNnv""' .E)_ntns e trinta e seis mil, seiscentos e oitenta reais e noventa e nove centavos)." INSTITUTO SANTA ROSALIA OSMAR BRAGA DO CARMO ANA APARECIDA CINTRA PRESIDENTE CPF: 532.006.409-87 OSMAR BRAGA DO CARMO CONTADOR 1SP103798/0-4 RECEITA BRUTA RECEITAS RECEITAS ORDINARIAS etc - 1 - I NSTITUTO "DONATIVOS "" P. FÍSICA """ Total C/ C - I NSTITUTO Total - RECEITAS ORDINARIAS "62,446.31" "62,446.31" "62,446.31" RECEITAS EXTRAORDINARIAS etc - 1 - I NSTITUTO RECEITAS EXTRAORDI NARIAS Total C/ C - I NSTITUTO etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL SUBVENÇÃO GOVERNAMENTAL Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L Total - RECEITAS EXTRAORDI NARIAS "54,104.22" "1,459,450.20" "54,104.22" "1,459,450.20" "1,513,554.42" "Total - RECEITAS 1.576.000,73 1" "1 = RECEITAS 1.576.000,731" DESPESAS TRABALHI STAS DESPESAS TRABALHI STAS DESPESAS COM PESSOAL etc - 1 - I NSTITUTO INDENIZACOES TRABALHI STAS Total C/ C - I NSTITUTO etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL ORDENADOS E SALARIOS FERIAS 13 SALARIO VALE CESTA E TRANSPORTE AVISO PREVIO F.G.T.S. ENCARGOS SOCIAIS S/FERIAS PROVISIONADAS ENCARGOS SOCIAIS S/13.SAL.PROVI SIONADOS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L Total - DESPESAS COM PESSOAL "-5,190.34" "-717,110.26" "-94,623.83" "-67 .395,21" "-6,262.44" "-13,604.50" "-92,326.49" -81.81 0.00 "-5,190.34" "-991,404.54" "-996,594.88" "Total - DESPESAS TRABALHISTAS -996.594,88 1" DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS etc - 1 - I NSTITUTO CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO "-24,392.01" TELEFONE E INTERNET -865.04 REMUN.P/PREST.DE SERVICOS "-11,558.31" DESPESAS COM INFORMÁTICA -477.39 DESPESAS COM VEICULOS/COMBUSTI VEL "-2,120.84" PREMIOS DE SEGUROS "-3,342.61" GASTOS C/CARTÓRIO E REGISTROS -474.92 UTENSÍLIOS DIVERSOS "-3,799.59" DESPESAS COM MÉDICO E MEDICAMENTOS -134.90 DESPESAS COM ALIMENTOS "-3,847.42" CONTRIBUI ÇÕES E DOAÇÕES "-1,052.00" DEPRECIAÇÃO "-4,362.98" CORREIOS -127.50 OUTRAS DESPESAS GERAIS "-4,900.34" Total C/ C - I NSTITUTO "-61,455.85" etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL MATERIAL DE LIMPEZA "-11,527.55" MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTES "-4,742.30" CONSERVAÇÃO E MANUTENÇÃO "-9,235.69" TELEFONE E INTERNET "-2,770.46" ÁGUA E ESGOTO "-27,490.50" REMUN.P/PREST.DE SERVICOS "-56,768.40" HONORÁRIOS CONTÁBEIS "-33,333.00" UTENSÍLIOS DIVERSOS "-1,104.72" DEPRECIAÇÃO "-4,963.20" DESPESAS COM LOCACAO DE EQUIPAMENTOS "-4,260.16" ENERGIA ELÉTRICA E GÁS "-30,049.32" "OUTRAS DESPESAS GERAIS Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L" "-1,660.25" "-187,905.55" "etc - 3 - PROJf TO CQNSTRUI N DO SONHOS TELEFONE E INTERNET" "-1,653.13" Total C/ C - PROJETO CONSTRUI NDO SON HOS "-1,653.13" Total - DESPESAS ADM I NISTRATIVAS "-251,014.53" "DESPESAS FINANCEIRAS etc - 1 - I NSTITUTO DESPESAS BANCÁRIAS" "-1,855.51" Total C/ C - I NSTITUTO "-1,855.51" "etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL DESPESAS BANCÁRIAS" "-1,581.90" Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L "-1,581.90" Total - DESPESAS FI NANCEIRAS "-3,437.41" /-/ RECEITAS FINANCEIRAS "etc - 1 - I NSTITUTO JUROS E COMISSOES ATIVAS" "12,580.63" Total C/ C - I NSTITUTO "12,580.63" "etc - 2 - PROJ ETO EDUCAÇÃO I N FANU L JUROS E COMISSOES ATIVAS" "41,667.88" Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L "41,667.88" Total - / -/ RECEITAS FI NANCEIRAS "54,248.51" DESPESAS TRIBUTARIAS "etc - 1 - I NSTITUTO MULTAS DE MORA" -144.78 Total C/ C - I NSTITUTO -144.78 "etc - 2 - PROJf TO EDUCACÃO IN FANTIL IR S/ APLICACAO FINANCEIRA" "-8,470.96" "IOF S/ APLICACAO FINANCEIRA Total C/ C - PROJETO EDUCAÇÃO I N FANTI L" -44.29 "-8,515.25" "etc - 3 - PROJf TO CQNSTRUI N DO SONHOS IMPOSTOS E TAXAS DIVERSOS" -689.22 Total C/ C - PROJETO CONSTRUI NDO SON HOS -689.22 Total - DESPESAS TRIBUTARIAS "-9,349.25" Total - DESPESAS GERAIS E ADM I NISTRATIVAS "-209.552,68 1" 1 = SUPERÁVIT DO EX ERCÍCIO "369,853.171" "DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS EXERCÍCIO 2023" ORIGENS SUPERÁVIT (OU DÉFICIT DO EXERCÍCIO) ..................R$ "369,853.17" DEPRECIAÇÃO VARIAÇÕES DO(S) RESULTADO(S) DE EXERCÍCIOS FUTUROS AUMENTO DO PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ALIENAÇÃO DE BENS DO IMOBILIZADO TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS DA TOTAL DE ORIGENS: .................................... R$ "369,853.17" "APLICAÇÕES AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO ............................. R$" "13,434.77" AUMENTO DO ATIVO PERMANENTE - INVESTIMENTO AUMENTO DO ATIVO DIFERIDO AUMENTO DO ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO REDUÇÃO DO PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS PARA A TOTAL DE APLICAÇÕES AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO VARIAÇÕES DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO (+) VARIAÇÃO DO ATIVO CIRCULANTE (-) VARIAÇÃO DO PASSIVO CIRCULANTE AUMENTO (OU REDUÇÃO) DO CAPITAL CIRCULANTE LÍQUIDO "OBSERVAÇÃO: A EXIGÊNCIA DESTE DOCUMENTO ENCONTRA-SE NO INCISO VIII DO ARTIGO 4° DA RESOLUÇÃO N. 0 177, DE 10/08/2000, PUBLICADA NO DIÁRIO OFICIAL EM" 15/08/2000. DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO LÍQUIDO ..................................... EXERCÍCIO 2023 SALDO ANTERIOR: ........................................ R$ "544,756.68" (+) FUNDO DE VALORIZAÇÃO DE IMÓVEL (-) DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (+) TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS (-) TRANSFERÊNCIAS ENVIADAS (+) ACRÉSCIMO/DECRÉSCIMO PATRIMONIAL ...................R$ "369,853.17" "SALDO ATUAL ............................................ R$ DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DF C" "914,609.85" FLUXO DE CAIXA ..................................... EXERCÍCIO 2023 ATIVIDADES OPERACIONAIS DA ENTIDADE (+) RECEITAS "DE DOAÇÕES, SUBVENÇÕES E DEMAIS .........R$" "1,576,000.73" (-) DESPESAS TRABALHISTAS ............................. (R$ "1.057.132,59)" (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS .......................... (R$ "241. 688,35)" "(-) DESPESAS TRIBUTÁRIAS .............................. (R$- SUB.TOTAL .............................................. R$" "- 9.349,25) 267.830,54" ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (-) IMOBILIZADO ....................................... (R$- "13.434,77)" SUB.TOTAL .............................................. R$ "254,395.77" ATIVIDADES FINANCEIRAS (-) BANCOS ............................................ (R$ "304.975,11)" (-) DESPESAS BANCÁRIAS ................................ (R$ "3.437,41)" ( + ) JUROS RECEBIDOS .................................... R$ "54,248.51" SUB.TOTAL .............................................. R $ "231, 76" TOTAL ................................................. .R$ "231, 76" SALDO INICIAL DE CAIXA ................................. R$ "1,671.91" CAIXA F INAL EM 2023 ...............................R$ "1.903, 67" NOTAS EXP LICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 31 DE DEZEMBRO DE 2022 E  2023 I- CONTEXTO OP ERACIONAL NOTA 1 "O Instituto Santa Rosália (Instituto), CNPJ 52.370.970/0001-82 constituído em 04 de setembro de 1964 é uma Associação Civil de direito privado, beneficente, de educação e de assistência social, sem fins econômicos, com prazo indeterminado de duração e tem por finalidade dar amparo, assistência, educação e formação humana e religiosa a infância, ao idoso e a comunidade carente e se rege pelo Estatuto Social e pela legislação vigente." II - AP RESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS NOTA 2 "As demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as atuais Normas Brasileiras de Contabilidade e considerando também os aspectos a serem observados por entidades sem finalidade de lucro, em conformidade com a ITG 2002 - Entidade sem Finalidade de Lucros aprovada pela Resolução 1.409/12 do Conselho Federal de Contabilidade e NBC TG 1000. A moeda funcional e de apresentação das demonstrações contábeis é o real." III - RESUMO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS NOTA 3 As despesas e receitas em geral são registradas pelo regime de competência. NOTA 4 "Aplicações financeiras: O Instituto possui aplicação financeira simplesmente para correção da inflação, pois todo dinheiro recebido é aplicado em atividade educacional, assistência e filantrópica." NOTA 5 "O Instituto sempre que recebe donativos de pessoas físicas, bem como," "através de convênios com pessoas jurídicas, fornece recibo aos doadores e os contabiliza e as subvenções recebidas de órgãos governamentais já os contabiliza, por meio da prestação de contas, que é obrigatório apresentar junto a estes órgãos, bem como de pessoas que prestam serviços voluntário em" "2016, sem nenhuma remuneração, demonstrado contabilmente, cf. Donat ivos:" ITG 2002. 2022 2023 "Pessoas físicas ...................R$ 67.312,00 R$" "62,446.31" Pessoas jurídicas .................R$ R$ "Voluntariado ...................... R$ 35.000,00 R$" "35,000.00" "Receitas extraordinárias ..........R$ 48.554,68 R$ 54.104,22" Subvenções: O Instituto recebeu os seguintes auxílios e subvenções do poder público: 2022 2023 A) Federal ........................... R$ B) Estadual .......................... R$ C) Municipal Creche Ed. Infantil .....R$ D)Subvenção Govern/al indenizatória ...R$ "0,00 R$ 0,00" "0,00 R$ 0,00" "1.311.768,12 R$ 1.459.450,20" "0,00 R$" "O convênio municipal com a Prefeitura de Guarulhos é de educação infantil," "ou seja, creche, abrangendo crianças de 02 a 03 anos, sendo complementação do ensino público com atividades de recreação e de sociabilização" NOTA 6 "Os recursos do Instituto foram aplicados em suas finalidades institucionais de conformidade com seu Estatuto Social, demonstrados pelas suas despesas e investimentos patrimoniais." NOTA 7 Gratuidade Segregação do Balanço por área de atuação da entidade - Educação e Assistência Social. "O Instituto é entidade preponderante na área de Educação e desenvolve atividades de assistência social. Em atendimento a Lei 12.101/09 - Artigo 29°, e Decreto 7.237/10 - Artigo 11°, demonstra adiante seu balanço segregado por área de atuação." "A entidade concede 100% de gratuidade, pois todas as suas atividades, conforme demonstrado no quadro abaixo são 100% gratuita aos educandos e/ou usuários, seja na área da educação como da assistência social." Not a 8 Educação Infant il Creche "Objet ivo: Tem como finalidade o desenvolvimento integral da criança até cinco anos, em seus aspectos físico, psicológico, intelectual e social, complementando a ação da família e da comunidade em conformidade com a Lei 9.394 de 20/12/1996." N 2 de atendidos 138 crianças de 02 a 03 anos Recursos aplicados "R$ 1.459.450,20" "Assist ência Social - (proteção social básica, programa de atendimento" familiar) "Objet ivo: A família, hoje é reconhecidamente um dos espaços privilegiados para o desenvolvimento integral dos indivíduos, essencial à humanização, à socialização, transmitindo saberes, valores, hábitos e princípios que constroem e determina todo e qualquer individuo para viver em coletividade. A assistência social tem a matricialidade familiar como campo privilegiado de atuação na garantia dos mínimos sociais tendo como base legal a Política Nacional de Assistência Social (PNAS - 2004), a Lei Orgânica de Assistência Social (LOAS/93 2011) e alterada pela Lei 12.435 de 09/07/2011." N 2 de atendidos 76 idosos (50 famílias) Recursos aplicados "R$ 16.000,00" NOTA 9 Isenção Usufruída O Instituto é isento da contribuição empresarial devida ao INSS sobre a folha de pagamento e sobre serviços tomados de autônomos. 2022 2023 INSS-Cota Patronal .......... R$ INSS-Cota Terceiros ...................... R$ "159.399,88 RS 175.825,86" "44.659,96 R$ 49.231,24" INSS-SAT ................................. R$-- "7.699,99-" "R$    8.791,29" TOTAL INSS ............................... R$ COFINS (contrib.fin.seg.social) ...........R$ "211.759,93 R$ 233.848,39" "42.829,04 R$ 47.280,02" CSLL (Contrib.social s/lucro líquido) .....R$ "12.848,71-" "R$   14.184,00" TOTAL DAS ISENÇÕES ........................ R$ "267.437,68 R$ 295.312,41" "A CSLL seria calculada sobre o lucro líquido a base de 0,9% e a COFINS 3%" "sobre as receitas, diminuído do trabalho voluntário, porém, por lei, está isenta destes tributos." "Guarulhos, 31 de dezembro de 2023." INSTITUTO SANTA ROSALIA OSMAR BRAGA DO CARMO ANA APARECIDA CINTRA OSMAR BRAGA DO CARMO PRESIDENTE CONTADOR CPF: 532.006.409-87 1SP103798/0-4